Le Régime de retraite du personnel employé du gouvernement et des organismes publics (RREGOP) est un régime québécois bien connu. Il est obligatoire pour les employés de la fonction publique, de l’enseignement et de la santé.
- Dans cet article, on explique comment la Loi sur le RREGOP a instauré ce régime essentiel à la vie de nombreux travailleurs au Québec, ainsi que ses principaux éléments.
Généreux et structuré, garantissant une rente de retraite indexée, le RREGOP touche de nombreux Québécois depuis plus de cinq décennies. Présentement, environ 1,5 millions de personnes y participent comme cotisant, retraité ou conjoint survivant.
Qu’est-ce que la Loi sur le RREGOP ?
La Loi sur le régime de retraite du personnel employé du gouvernement et des organismes publics (Loi sur le RREGOP) a été adoptée en 1973. Elle précise qui doit obligatoirement y participer et les autres modalités d’adhésion, ainsi que le fonctionnement des cotisations et des prestations de retraite.
Deux éléments fondamentaux doivent être compris dès le départ :
- La participation est obligatoire pour tous les travailleurs concernés.
- Il s’agit d’un régime à prestations déterminées, ce qui est excellent car votre rente de retraite est garantie, ce qui en fait un revenu très sécuritaire pour vos vieux jours.
Est-ce que la Loi sur le RREGOP peut changer ?
À quelques reprises depuis ses débuts, la Loi sur le RREGOP a été modifiée par le gouvernement. Plusieurs phénomènes sociaux mènent à des changements ponctuels, dont :
- Le vieillissement de la population.
- Les nouvelles pratiques du marché du travail (comme la retraite progressive).
- L’amélioration de l’équité entre les participants.
- Le maintien de la viabilité financière du régime.
Par exemple, certains changements ont été apportés aux modalités d’indexation au fil du temps et en 2023, l’âge maximal pour cotiser est passé de 69 à 71 ans.
Comment la rente du RREGOP est-elle indexée pour faire face à l’inflation ?
Le RREGOP vous donne des prestations déterminées à la retraite, mais cela ne veut pas dire que le montant reste fixe au fil du temps.
Votre rente sera indexée chaque année selon les règles suivantes :
- Si vous avez travaillé avant le 1er juillet 1982, cette portion est pleinement indexée selon le taux d’augmentation de l’indice des rentes (TAIR).
- Du 1er juillet 1982 au 31 décembre 1999, l’indexation est calculée selon le TAIR moins 3%.
- Depuis le 1er janvier 2000, on prend la formule la plus avantageuse entre 50 % du TAIR ou le TAIR moins 3 %.
Comment fonctionne la coordination entre le RREGOP et le RRQ ?
Le Régime de rentes du Québec (RRQ) est complémentaire au RREGOP. À vos 65 ans, la coordination s’applique, ce qui signifie que votre rente du RREGOP diminue ! On réduit la rente RREGOP d’un montant correspondant à la portion estimée que le RRQ viendra compenser. Il faut aussi savoir que :
- Vous pouvez demander le RRQ avant 65 ans, mais la coordination commencera seulement à 65 ans.
- Si vous demandez le RRQ après vos 65 ans, la coordination entrera quand même en vigueur à 65 ans.
Comment optimiser vos revenus de retraite en tenant compte de la loi sur le RREGOP ?
Votre rente du RREGOP devrait occuper une place centrale tout au long de votre retraite, même après la coordination avec le RRQ. Cependant, même si elle est indexée, cette indexation n’est pas toujours suffisante pour compenser l’augmentation du coût de la vie, parfois fulgurante.
Dans ce contexte, comment optimiser votre épargne pour vous assurer une retraite confortable ? Voici deux idées pour entamer votre réflexion.
Cotiser à un régime enregistré d’épargne-retraite (REER)
Chaque année, les travailleurs accumulent des droits de cotisation REER. Quand on y cotise, cela nous donne droit à une déduction d’impôt. En plus, l’argent épargné fructifie à l’abri de l’impôt jusqu’à la retraite. Pour savoir combien vous pouvez cotiser, consultez votre dossier de l’Agence du revenu du Canada.
Contribuer à un compte d’épargne libre d’impôt (CELI)
Cotiser à un CELI ne donne pas de déduction d’impôt, mais l’argent accumulé pourra être retiré sans impact fiscal à la retraite. C’est un grand avantage car vos autres revenus comme les prestations du RREGOP et les retraits du REER sont, quant à eux, imposables. Le CELI vous permettra de souffler un peu !
Un conseiller spécialisé auprès des travailleurs comme vous peut analyser votre profil RREGOP et vous recommander la meilleure stratégie !
Votre rente du RREGOP est-elle imposable ?
Malheureusement, oui ! Les régimes de retraite d’employeurs offrent pratiquement toujours des revenus imposables. Vous payerez donc de l’impôt sur les prestations reçues à la retraite. Normalement, les impôts fédéral et provincial sont déjà déduits lorsque vous recevez votre rente dans votre compte.
Quand prendre votre retraite pour bénéficier pleinement de la loi sur le RREGOP, sans réduction de rente ?
Toucher le maximum de leur rente, c’est l’objectif de bien des Québécois pour assurer un certain niveau de quiétude pendant leur retraite. Pour être admissible à une rente sans réduction, il faut remplir une de ces trois conditions :
- Avoir au moins 61 ans.
- Avoir accumulé au moins 35 années de service reconnues.
- Avoir 60 ans et avoir atteint le « facteur 90 » (votre âge + vos années de service reconnues).
Il est possible de prendre votre retraite sans répondre à une de ces conditions, mais votre rente sera alors réduite. On calcule une réduction de 0,5 % par mois d’anticipation (qui sera appliquée à vie).
Comment vos prestations de retraite sont-elles calculées ?
Le calcul de la rente se base sur les années de service en fonction des heures travaillées. Si vous travaillez à temps partiel, par exemple, au bout d’un an en emploi, vous aurez accumulé environ une demi-année de service pour le calcul de la rente.
- Le calcul va comme suit : On multiplie vos années de service par le taux d’accumulation, soit 2 %, puis par le salaire admissible (la moyenne de vos cinq années les plus payantes).
Par exemple, si vous avez 25 années de service à temps plein, au salaire admissible de 65 000 $, votre rente de base est d’environ 32 500 $ par année.
Quel est le taux de cotisation au RREGOP ?
Obtenir cette rente ne se fait pas en criant « ciseau ». Au fil des ans, vous aurez obligatoirement cotisé au RREGOP, et votre employeur aussi. En 2025, votre taux de cotisation est de 9,09 %.
Une portion de votre salaire peut en être exemptée si vous dépassez le maximum de gains admissibles. Vous multipliez ensuite votre salaire qui sert au calcul par le taux de 9,09 %. C’est le montant que vous devez payer en tant que contribution au RREGOP cette année. Il est retiré directement de votre chèque de paie.
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